Понятие процента

Процент или ставка (норма) процента является исходной категорией ссудного капитала. Его определяют как цен}' за использованный ресурс (денежный капитал); плату за пользование предоставленной стоимостью или полезностью ссудного капитала. Последняя означает способность ссудного капитала приносить прибыль в случае производительного его использования.

В современной экономике уровень процентных ставок влияет на решение субъектов хозяйственной деятельности относительно сбережений и инвестиций. В практической деятельности для оценки доходности ссудного капитала используют показатель нормы процента, который исчисляется как отношение суммы годового дохода, полученного на одолженный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженное на сто. Например, если ссуда составляла 1 млн гр. ед., а годовой доход с него — 130 тыс. гр. ед., то норма процента равна 13. Норма ссудного процента, исчисленная за определенный период времени, называется средней нормой процента.

На норму процента влияют внешние и внутренние факторы. К внешним относятся состояние кредитного рынка (спрос и предложение ресурсов); масштабы производства и его циклические сезонные колебания; размеры денежных накоплений и сбережений: государственное регулирование процентных ставок; темпы инфляции: государственная задолженность и др. К внутренним — степень риска за вложенными средствами в зависимости от платежеспособности клиента, вида, сроков, размера кредита и др.

В экономике существует немало видов процентных ставок, что соответствует разнообразным условиям использования заемного капитала. Например. базовая процентная ставка применяется для первоклассных заемщиков средств, к ней привязываются все остальные ставки, которые используются в случае предоставления займов другим субъектам предпринимательской деятельности.

Под влиянием изменения рыночной конъюнктуры меняется и стоимость денег, предоставляемых в ссуду. Оценка стоимости денег продолжается во времени. При этом используются понятия нынешней (текущей) и будущей их стоимости. Различные подходы предусматривают использование различных видов процентов.

Различают простые и сложные проценты.

Проще называется процент, который начисляется на первоначальный взнос в конце одного банковского срока.

Сложный проценты — это сумма, которая образуется в результате процентного наращивания на весь срок кредита. В случае вычисления сложного процента сумма дохода не выплачивается, а присоединяется к вкладу, сама приносит доход.

Процентные ставки за кредит могут быть твердыми (фиксированными) и переменными (плавающими), номинальными и реальными (с учетом среднегодовых темпов инфляции). В зависимости от их использования различают также учетную, ссудную (кредитную) и депозитную процентные ставки.

Аккумуляция временно свободных средств и превращение их в ссудный капитал осуществляется через кредитно-финансовые институты, которые в совокупности относятся к инфраструктуре рынка ссудного капитала. Центральное место на нем занимает банк.

Яндекс.Метрика

выполнение обязательств